內部稽核 Internal Audit
- 稽核组织：
- 本公司稽核室为一独立单位，隶属董事会。
- 本公司内部稽核单位配置专任稽核人员。
- 内部稽核主管之任免，应经审计委员会同意，并提董事会决议。
- 内部稽核人员之任免、考核、薪酬依公司人事办法规定签报董事长核定。
- 稽核对象：
- 本公司整体之营运活动单位暨子公司整体之营运活动单位
- 稽核范围：
营运循环
覆核营运效率，组织职掌，职能分工
内部控制制度
协助董事会及经理人检查及覆核内部控制制度之缺失及衡量营运之效果及效率，确保内部控制制度持续有效实施。
资源运用效益
评估现金、存货及各项资源的使用是否经济有效、有无浪费、舞弊或无效使用之情形。
资产保全
检查各部门资产配置情况及各项记录是否完备。
财务资讯揭露
财务资讯揭露的可靠性及完整性。
子公司监理
持续监督子公司整体之营运活动与稽核管理。